中等收入家庭撫養(yǎng)二胎理財規(guī)劃

劉先生今年34歲，年收入18萬元，年終獎8萬元。劉太太30歲，年收入15萬元，年終獎6萬元。夫妻二人就職企業(yè)均有五險一金。夫妻結婚5年，女兒今年4歲，雙方父母均獨立生活，每年贍養(yǎng)費共計4萬元。

夫妻二人居住兩室兩廳，現(xiàn)房價186萬元，目前有貸款余額40萬元10年還清。5年生活擁有共同財富包括：現(xiàn)金3萬元、定期存款9萬元、國債9萬元、基金5萬、股票6萬元，汽車價值23萬元。

劉先生夫妻看到國家政策允許生養(yǎng)二胎，想請理財師幫助規(guī)劃一下，鑒于目前家庭狀態(tài)能否撫養(yǎng)好兩個孩子成長。有什么好的理財建議，讓劉先生家庭人丁興旺衣食無憂。

家庭財產情況分析

劉先生、劉太太的小家庭屬于成長期的家庭，需要承擔贍養(yǎng)老人、撫育孩子的責任，工作事業(yè)是向上發(fā)展旺盛時期，處于雙向發(fā)展爬坡階段。同時，家庭正在逐步積蓄財富，走向更為富裕的人生階段。

在綜合考慮自身現(xiàn)狀后，夫婦二人決定生養(yǎng)二胎。若要在不改變家庭現(xiàn)有生活水平的情況下，完成這一目標，首先需要對劉先生家庭的資產負債和收支情況進行分析。見表1～3。

表1 劉先生家庭資產負債情況 單位：萬元

資產 金額 負債與權益 金額現(xiàn)金3信用卡應付款0活期存款0消費信用貸款0貨幣基金0其他消費性負債0流動性資產合計3消費性負債合計0定期存款9實業(yè)投資0國債9金融投資借款 00股票6房地產投資貸款0基金5其他投資性負債0投資性資產29投資性負債合計0自用房產價值186住房按揭貸款40自用汽車23汽車按揭貸款0

其他自用性負債0自用性資產209自用性負債合計40

負債合計40總資產241負債和凈值總計241

劉先生家庭總資產241萬元，其中固定房產186萬元，消耗品汽車23萬元。初步計算，總資產241萬元扣除房貸40萬元，剔除不能及時變現(xiàn)金自用性資產209萬元，還出現(xiàn)負值8萬元，需要用投資性資產添補上存在隱患漏洞。實際能投資性資產21萬元，現(xiàn)金3萬元用于家庭應急支出使用。考慮劉先生未來增添第二個孩子經濟負擔一定會增加，3萬元現(xiàn)金緊急備用金還需要增加調整。

表2 劉先生家庭年收支平衡 單位：萬元

家庭收入項目 金額 家庭支出項目 金額劉先生稅后工資總收入18日常開銷年支出9.6稅后獎金收入8孩子教育學費1稅后總收入26父母贍養(yǎng)每年費用4劉太太稅后工資收入15醫(yī)療費用備用金0.4稅后獎金收入6每年家庭旅游費用1稅后總收入21家庭年支出16家庭年收入47家庭年結余31

目前一個孩子教育費用為3000～4000元，預估兩個孩子每年開銷費用可控制在1萬元。人吃五谷雜糧難免看病拿藥，家庭醫(yī)療費用預計支出4000元，全家每年組織一次出游，消費水平控制在1萬元。收支計算結果是，劉先生家庭年結余資金31萬元，結余比率為65.96%，說明積累投資的資金相當充足。

表3 劉先生家庭財務情況分析比率表

比率定義實際比率合理范圍診斷分析資產負債率%總負債/總資產16.620~60負債率低緊急預備金倍數(shù)/倍流動資產/月總支出2.313~6流動金增加投資資產比率%投資資產/總資產12.03>50需要多積累

盡管劉先生目前負債率較低，但家庭緊急備用金不充足，現(xiàn)有的投資性資產狀況沒有達到50%以上，說明家中財產底子保好在夫妻二人每年收入水平理想，目前家中年結余資金充足，但仍需要日后逐步轉向家庭投資性資產，為兩個孩子成長做好充足的教育準備資金。

按照目前每個孩子100萬元撫養(yǎng)支出計算，考慮多種因素增長情況，參考每年5%增值因素，兩個孩子合計約為439萬元。

目前劉先生家庭年結余資金31萬元，不考慮夫妻工資和年終獎增減情況，以及每年結余資金存入理財或存款收益因素，14年之后按此數(shù)計算可以積累434萬元，屆時劉先生夫妻可以完成孩子撫育供養(yǎng)問題。

理財建議

1、家庭資產中流動資金增加為8萬元。目前現(xiàn)金3萬元，從股票賬戶中撤資5萬元，保留1萬元賬戶存在，等待時機好時再考慮注資。現(xiàn)金繼續(xù)存放卡中或家中，調整5萬元存入貨幣基金，一來目前貨幣基金收益率居高不下，二來應急支取也很方便。

2、投資性資產中先增加國債。目前國債投資9萬元，要逐步增加到200萬元，考慮銀行存款保險制度出臺因素，國債不屬于銀行破產不歸還范疇，且國債是金邊債券可以用于出國存款資質證明，可為未來孩子出國留學提前做好資金準備。

3、投資性資產中基金存入增加到100萬元，主要依據(jù)市場行情變化調整是指數(shù)型基金還是平衡型基金，鑒于目前貨幣基金收益不低并且穩(wěn)健性能好，也適合目前劉先生家中底子薄的現(xiàn)狀，將收入先存入貨幣基金較為穩(wěn)妥。

4、未來家中資產富裕時，可以關注股票市場是否有獲利空間，增加注資50萬元，定期存款增加上限為45萬元。

5、考慮到家庭成員保險保障問題，建議將每年投資性資產收益資金用來投保交納保費。因為孩子保額有上限控制，且學校社會保險所交納保費不多，也不會成為負擔。夫妻二人盡管有五險一金，還應該增加重大疾病保險。全家人保費合計控制在5萬元之內即可。